퇴직연금, 매달 빠져나가는 건 아는데 도대체 어떻게 계산되는 걸까요? 생각보다 복잡할 것 같지만, ✔ 딱 한 가지 공식만 기억하면 ✔ 누구나 손쉽게 퇴직연금 예상 금액을 계산할 수 있습니다. 퇴직연금은 가입한 유형(DB형, DC형,IRP)에 따라 계산 방식이 다르고, 근속기간, 평균임금, 운용수익률 등이 핵심 변수입니다. 이번 글에서는 📌 퇴직연금 계산 공식 📌 유형별 계산 방법(DB형·DC형·IRP) 📌 직접 계산하는 꿀팁까지 쉽고 명확하게 정리해드립니다!
✅ 퇴직연금 계산, 기본 공식 한눈에
퇴직연금 계산은 복잡해 보이지만, 핵심 공식은 매우 간단합니다.
📌 퇴직연금 기본 계산 공식
퇴직급여 = (1일 평균임금 × 30일) × 근속연수
📌 용어 간단 설명
| 용어 | 설명 |
| 평균임금 | 퇴직 직전 3개월간의 총 임금을 일수로 나눈 금액 |
| 30일 | 법정 퇴직급여 기준 (한 달분 급여) |
| 근속연수 | 실제 근무한 연수 (1년 미만도 비율 반영) |
📌 쉽게 풀어보면?
- 1일 평균임금 × 30 = 1개월치 퇴직금
- 여기에 근속한 연수만큼 곱하면 총 퇴직금이 나옵니다.
예를 들어,
✔ 1일 평균임금이 10만 원이고,
✔ 근속연수가 5년이라면,
→ 퇴직급여 = 10만 원 × 30일 × 5년 = 1,500만 원
✅ 요약하자면, "내가 퇴직할 때 받는 연금의 기본 틀은 평균임금 × 30일 × 근속연수 공식으로 정해집니다."
✅ DB형 퇴직연금 계산 방법
DB형(Defined Benefit, 확정급여형) 퇴직연금은 퇴직 시 받을 금액이 사전에 확정되어 있는 제도입니다.
📌 DB형 퇴직연금 계산 공식
DB형 퇴직급여 = (퇴직 직전 3개월 평균임금 × 30일) × 근속연수
✔ 일반적인 퇴직금 계산 공식과 동일합니다.
✔ 연금 운용 수익률과는 무관하게, 근속 기간과 평균임금만으로 계산됩니다.
📌 예시로 이해하기
- 퇴직 직전 3개월 평균임금: 120,000원
- 근속연수: 10년
👉 계산: 120,000 × 30 × 10 = 36,000,000원
📌 DB형의 특징
| 항목 | 내용 |
| 퇴직금 수령액 | 근속연수와 평균임금에 따라 고정 |
| 수익률 영향 | 없음 (시장 상황과 무관) |
| 안정성 | 매우 높음 (퇴직 시점 급여 기준으로 확정) |
| 회사 부담 | 운용 성과가 안 좋아도 회사가 약속한 금액 지급 책임 |
✅ 요약하자면, "DB형은 내가 몇 년 일했는지와 월급만 알면 퇴직연금 수령액을 정확히 알 수 있습니다!"
✅ DC형 퇴직연금 계산 방법
DC형(Defined Contribution, 확정기여형) 퇴직연금은 회사에서 매년 일정 금액을 적립해주고,
그 금액을 본인이 직접 운용해서 수익을 쌓아가는 방식입니다.
📌 DC형 퇴직연금 계산 공식
DC형 퇴직급여 = (매년 적립금 총액 + 운용 수익) × 근속연수
✔ 회사가 납입한 금액 + 본인이 운용한 수익률 결과에 따라
✔ 퇴직 시 받을 금액이 결정됩니다.
📌 예시로 이해하기
- 연간 적립금: 연봉의 1/12(약 8.33%)
- 연간 납입액: 3,000,000원
- 평균 연 수익률: 3%
- 근속연수: 10년
👉 매년 수익 반영해 불어나므로, 복리 계산을 적용하면 대략 약 34,000,000원~36,000,000원 정도 수령 가능
(※ 운용 수익률에 따라 금액이 달라질 수 있음)
📌 DC형의 특징
| 항목 | 내용 |
| 퇴직금 수령액 | 적립금 + 운용 수익 합산 |
| 수익률 영향 | 큼 (시장 상황에 따라 수익/손실 발생 가능) |
| 안정성 | 낮음 (운용 실패 시 손실 가능) |
| 개인 관리 필요성 | 높음 (상품 선택, 리밸런싱 필요) |
✅ 요약하자면, "DC형은 '얼마를 모았는지 + 얼마나 잘 굴렸는지'에 따라 퇴직연금 수령액이 천차만별로 달라집니다!"
✅ IRP 퇴직연금 계산 방법
IRP(Individual Retirement Pension, 개인형퇴직연금)는 퇴직금 또는 개인 추가 납입금을 본인이 직접 운용하여
노후에 연금처럼 수령하는 제도입니다.
📌 IRP 퇴직연금 계산 공식
IRP 수령액 = (본인 적립금 총액 + 운용 수익) – 수수료
✔ 퇴직금 + 개인 추가 납입금 + 운용 수익이 모두 합쳐진 금액이
✔ 최종 수령 금액이 됩니다.
📌 예시로 이해하기
- 퇴직금: 30,000,000원
- 추가 납입: 연 2,000,000원씩 5년(총 10,000,000원)
- 연 평균 수익률: 3%
- 예상 수령 시점: 10년 후
👉 복리 효과를 고려하면 최종 적립금은 약 약 55,000,000원 전후 예상
(※ 금융상품 구성, 수익률, 수수료에 따라 달라질 수 있음)
📌 IRP의 특징
| 항목 | 내용 |
| 퇴직금 보관 | 가능 (퇴직 시 퇴직금을 IRP로 이체) |
| 개인 추가 납입 | 자유롭게 가능 (연 1,800만 원 한도) |
| 세액공제 혜택 | 연 최대 900만 원 세액공제 가능 |
| 수령 방식 | 만 55세 이후 연금 수령 (또는 일시금) |
✅ 요약하자면, "IRP는 퇴직금 + 추가 저축 + 투자 수익을 모두 합쳐서 키워가는 '개인 맞춤형 노후통장'입니다!"
✅ 퇴직연금 계산 시 주의할 점
퇴직연금을 계산할 때는 단순 공식만 외우는 것보다, 실제 적용되는 조건을 꼼꼼히 체크하는 것이 더 중요합니다.
📌 퇴직연금 계산 시 꼭 체크할 사항
| 주의사항 | 설명 |
| 근속연수 산정 기준 | 1년 미만 재직 기간은 비율로 계산 (예: 6개월 → 0.5년) |
| 평균임금 기준 정확히 확인 | 퇴직 직전 3개월간 수당 포함 총급여 기준 (상여금 일부 포함 여부 확인) |
| 운용 수익률 반영 여부 | DC형·IRP형은 수익률에 따라 수령액이 크게 달라짐 |
| 수수료 및 세금 고려 | IRP나 연금 수령 시 수수료 차감, 연금소득세 부과 가능 |
| 법령 개정 여부 체크 | 근로자퇴직급여보장법 등 관련 법령 개정 시 계산 방식이 달라질 수 있음 |
💡 추가 팁
- DC형, IRP 가입자는 주기적으로 운용 상품을 점검하고 리밸런싱하는 것이 중요합니다.
- 퇴직 1~2년 전에는 퇴직금 예상액을 미리 확인해두는 것이 좋습니다.
✅ 요약하자면, "퇴직연금 계산은 공식만 알면 쉽지만, 실제로는 '근속기간, 평균임금, 수익률, 세금'까지 꼼꼼히 따져봐야 정확합니다!"
💬 마무리 한마디
퇴직연금은 평균임금 × 30일 × 근속연수라는 기본 공식을 알고 시작하면 훨씬 쉽게 이해할 수 있습니다. ✔ DB형은 안정적인 확정 수령, ✔ DC형과 IRP는 운용 성과에 따라 금액이 달라지는 만큼, 내가 가입한 유형에 맞춰 정확히 계산하는 것이 중요합니다. 📌 오늘 알려드린 공식과 체크포인트만 기억해두면, 막연한 퇴직연금 걱정 없이 준비할 수 있습니다! 지금 바로 내 퇴직연금 예상액도 직접 계산해보세요.
